聯行匯差資金的計算方法
2022-06-21 03:08 廣東人事考試網 來源:廣東華圖教育
由于各銀行系統計算匯差時間和匯差資金劃撥方式不同,匯差計算方法也不相同,具體如下:
1、全國聯行匯差與省轄匯差分表計算。全國聯行匯差是指各全國聯行機構每日營業終了,根據全國聯行往來各科目的借、貸方發生額,填制聯行匯差劃撥憑證,軋計出匯差。全國聯行匯差由總行統一管理、調撥;而省轄聯行匯差軋計方法同全國聯行匯差,但省轄聯行匯差由省分行統一管理、調撥;
2、全國聯行匯差與省轄聯行匯差合表計算。各行于每旬末次日,根據全國聯行往來和省轄往來各科目總賬余額及匯出匯款科目總賬余額,填制一式二份的“全國聯行和省轄匯差計算表”,軋算出應收匯差或應付匯差,以萬元為單位電告上級行。
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