什么是基金運作費用
2022-06-19 22:48 廣東人事考試網 來源:廣東華圖教育
基金運作費用是為保證基金的運作正常而發生的應由基金投資者、或基金財產承擔的費用,主要分為以下兩類:
1、申購費、贖回費及基金轉換費:是在基金銷售過程中發生的,由基金投資者自己承擔,直接從投資者申購、贖回或轉換的金額中收取,該費用不參與基金的會計核算;
2、基金管理費、基金托管費、持有人大會費用等:是在基金管理過程中發生的,由基金財產承擔,從基金財產中按一定比例計提的,該費用需要直接從基金財產中列支。
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